적립식펀드 등으로 유동·수익성 제고

Q: 저(37세·남)는 개업 3년차 성형외과의사입니다. 병원이 갈수록 대형화되고 경쟁이 치열하다 보니 주위에 적자경영으로 문을 닫는 곳이 하나둘 보이고 의사라는 직업이 예전처럼 안정적으로 미래가 보장된 것이 아니어서 걱정입니다. 나름대로 성실신고를 하고 있다고 생각하지만 부쩍 강화된 세무조사와 매년 증가하는 세금이 큰 부담이 됩니다.

또한 3~4년마다 고객의 눈높이에 맞춰 병원를 리모델링해야 하고 새로운 첨단 의료장비 구매 때문에 부채가 늘고 있습니다. 아직까지 변변한 재산이 없는 상황에서 수입은 줄고 있어 어떻게 자산관리를 해야 할지 답답합니다. 좋은 해법을 제시해주십시오.


재무 진단
　
국민소득이 증가할수록 의료비 지출도 늘지만, 의사들의 수는 더 빠르게 증가하고 인구 감소 추세가 여전해 직업수명은 짧아질 것으로 예상됩니다. 질문자의 경우 시장 환경이 어려운 시기에 개업을 하였고 불규칙한 소득에 비해 고정지출이 상대적으로 높아 병원 재무관리의 필요성이 높습니다. 자기자본이 취약한 상태에서 과도한 부채로 이자 부담도 높습니다. 또한 바쁜 진료 때문에 정보와 관심이 부족해 잉여수익에 대한 재투자가 이루어지지 않아 기회비용을 많이 손해보고 있습니다.

A: 소득관리는 나누고 병원경영에 대한 지식을 높여야 합니다. 우선 소득의 발생에 따른 분류가 필요합니다. 매일 들어오는 현금 매출의 경우 CMA 또는 고금리 자율적립식 계좌를 사용하여 병원비, 생활비 등 단기저축과 소비성 지출에 활용하며 카드 매출의 경우 제2의 CMA통장을 개설하여 1, 2주일 단위로 묶어 적립식펀드/고금리 적금 등과 연계시켜 놓는 것이 좋습니다.

이때 이 통장은 단기저축 목적보다는 중장기적으로 병원 운영 및 시설확충 자금, 대출상환 및 세금 준비 자금으로 활용하십시오. 마지막으로 건강보험공단에서 환급되는 소득은 마이너스통장으로 입금시켜 연금상품이나 보험자동이체 등 장기자산을 운영하는 창구로 사용해야 합니다.
　
많은 의사들이 매일 들어오는 현금 수입을 제대로 관리하지 못하고 있습니다. 돈이 가장 많이 새어 나가는 곳입니다. 매일 변하는 현금통장과 시차를 두고 카드사에서 들어오는 통장을 별도로 두고 수입 흐름을 파악해 이에 맞는 지출 및 저축구조를 가져가야 합니다. 더불어 개인병원도 경영이므로 회계사, 세무사 등 별도의 전문조력자들이 있지만 누구보다 경영주의 관심과 노력이 필요합니다.

높은 신용은 때로는 약이 아닌 독이 될 수 있습니다. 최근 병원 리모델링으로 인한 부채가 늘어 질문자의 경우 총 부채가 4억5000만원에 달합니다. 자기자본 비중이 취약한 개인병원들은 질문자와 같은 위험에 노출된 경우가 많습니다. 상대적으로 의사들의 신용도가 높다 보니 담보대출 외에 신용대출 한도가 3억~5억원에 이르러 소비통제를 하지 않으면 가용자금을 마련하기 위해 대출을 신청하는 유혹에 빠지기 쉽습니다.
　
그러므로 질문자는 부채상환 계획을 명확히 세워야 합니다. 월 잉여자금의 30%는 상대적으로 비싼 이율의 대출부터 상환하는 데 사용하여야 합니다. 30% 정도는 목표수익률을 설정한 후 2~3년 후에 부채원금 상환에 활용할 목적으로 적립식펀드에 포트폴리오 분산 투자하십시오.


이미 알고 있는 것처럼 성형외과는 경기에 상대적으로 민감하며, 부대 비용이 주기적으로 많이 들어갑니다. 그렇기 때문에 일반적인 경우보다 더 꼼꼼하게 미래 재무목표 설정하고 자금확보를 위해 유동성과 수익성을 고려한 금융상품들을 적절히 활용해야 합니다. 현재 질문자의 경우 제대로 된 금융상품을 선택하고 있다고 볼 수 없습니다.
　
연금상품의 경우 본인의 소득에 따른 세금적격 상품을 활용하여 공제받는 것이 비과세 이상의 효과를 가져옵니다. 손실이 많이 발생한 거치식 중국 펀드의 경우 이미 손절매 시점을 지났으며, 향후 세계 경기의 신용경색 우려가 상쇄될 경우 선행적으로 회복될 가능성이 높으므로 유지하는 것이 좋습니다. 3년 내에 사용할 수 있는 자금들을 확보하기 위해 적금상품을 확대하고, 주가지수 연계예금, 적립식펀드를 통해 유동성과 수익성을 동시에 확보하도록 하십시오.

현재 가입하고 있는 보험은 리모델링할 필요성이 있습니다. 사후에 초점이 맞춰져 있는 종신보험은 정기보험이나 변액보험을 통해 유동성, 현금성을 확보하고 상대적으로 보장 폭이 넓고 저렴한 가족형 의료비 통합보험으로 전환하는 것이 유리합니다. 기존의 가입 보험의 전환이나 부분 해지 시 발생하는 환급금은 대출원금 일부 상환에 활용하십시오.

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